Datum: 4 oktober 2012
Bestaande huizenbezitter:
nu hypotheek aanpassen?
In het Belastingplan 2013
staat dat alleen voor nieuwe hypotheken de hypotheekrenteaftrek gewijzigd wordt.
Toch willen we ook
aandacht besteden aan de gevolgen voor mensen met een lopende hypotheek.
Omdat in bepaalde gevallen er ook kleine of grote gevolgen zijn
voor deze groep.
Eerst nog even kort de
twee belangrijkste maatregelen:
1. Voor nieuwe hypotheken
is vanaf 1 januari 2013 de hypotheekrente alleen aftrekbaar voor een annuïteiten-
(of lineaire)hypotheek.
2. Vanaf 1 januari 2013
kun je niet meer belastingvrij sparen/beleggen in een nieuwe spaar- of beleggingsverzekering
of op een spaar- of beleggingsrekening (de zogenaamde SEW, KEW en BEW).
Het vermogen dat je
opbouwt valt dan in box 3. En zodra je boven de vrijstelling komt, moet je belasting
gaan betalen (1,2% over het saldo).
1. Mensen met een
kapitaalverzekering in box 3
Voor mensen met een
lopende hypotheek en verzekering verandert er dus niets. Maar
let op: heb je een verzekering in box 3 dan moet je misschien wel actie
ondernemen.
Hieronder zullen we
proberen uit te leggen waar je op moet letten. En dat is best wel ingewikkelde
stof.
Maar de belangrijkste
boodschap is: heb je een box 3 verzekering of weet je dat niet helemaal zeker
,neem dan contact op met je adviseur.
Om welke verzekeringen
gaat het?
Om verzekeringen die
bedoeld zijn voor de aflossing van de hypotheek. Dat kan een
beleggingsverzekering zijn maar ook de spaarverzekering van een spaarhypotheek.
Nu had je altijd twee mogelijkheden:
1. Je kon belastingvrij
sparen/beleggen binnen een zogenaamde Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW).
Je moest dan wel voldoen aan een aantal fiscale voorwaarden. Of:
2. Je kon de verzekering
in box 3 plaatsen. Dat hield in dat je vermogensrendementsheffing betaalde over
het opgebouwde vermogen (tenminste als je boven de ruime vrijstellingsbedragen
uitkwam).
Voor mensen met nog
weinig vermogen kon het interessant zijn om eerst de verzekering in box 3 te
plaatsen.
Pas op het moment dat het
vermogen boven de ruime vrijstelling uitkomt, wordt de verzekering omgezet in
een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW). Maar omdat vanaf 1 januari 2013 het
niet meer mogelijk is om een Kapitaalverzekering Eigen Woning af te sluiten, is
het nu van belang om een beslissing te nemen of je de verzekering in box 3 laat
of overzet naar een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW).
Dat kan in de toekomst
duizenden euro’s schelen. Je Hypotheekshop-adviseur kan je adviseren wat in
jouw geval het beste is.
2. Heb je structurele
aflossingsplannen?
Heb je een groot deel van
je hypotheek aflossingsvrij? Dan verandert er per 1 januari 2013 op zich niets.
Je wordt niet verplicht
om te gaan aflossen, zoals wel gaat gelden voor starters. Maar misschien maak
je je wel zorgen over je pensioen, en of je dan nog de hypotheeklasten kunt
betalen.
Want de hypotheekrente is
ook voor lopende hypotheken maximaal 30 jaar aftrekbaar. En heb je een
aflossingsvrije hypotheek dan wordt je bruto maandlast, na 30 jaar, je netto maandlast.
Het staat je natuurlijk
vrij om zelf af te lossen. Maar misschien wil je dat wel op een structurele
basis doen.
Dat kan door (een deel
van) de aflossingsvrije hypotheek om te zetten in een annuïteiten- of lineaire
hypotheek. Een andere optie, die alleen vanaf 1 januari 2013 niet meer mogelijk
is, is de aflossingsvrije hypotheek omzetten in een bank spaar- of
spaarhypotheek. Het voordeel van deze hypotheekvormen ten opzichte van de
annuïteitenhypotheek is dat de netto maandlasten lager zijn.
Heb je dus structurele
aflosplannen, maak dan snel een afspraak om je te laten adviseren (het duurt
namelijk ook enkele weken om wijzigingen door te voeren).
3. In de toekomst
hypotheek verhogen, oversluiten of verhuizen
Een lopende hypotheek
wordt door de nieuwe wetgeving eerbiedigt. Zelfs als je de hypotheek gaat
oversluiten of als je gaat verhuizen. Maar wordt je hypotheek dan hoger dan je
huidige hypotheek, dan gaat voor dat extra deel wel gelden dat je verplicht een
annuïteiten- of lineaire hypotheek moet afsluiten.
Ten minste als je de
hypotheekrente wilt kunnen aftrekken.
Overigens betreft het
bovenstaande allemaal alleen nog maar plannen.
Deze plannen moeten nog
definitief worden, maar wij achten de kans daarop groot. Uiteraard zullen wij
je de komende weken verder op de hoogte houden van de belastingplannen en
andere hervormings- en bezuinigingsplannen.
Geen opmerkingen:
Een reactie posten